Umsatzsteuer international: Umsatzsteuer-Voranmeldung 2021

Die richtigen Eintragungen unter Berücksichtigung des Jahressteuergesetzes 2020 und der Rückführung des Steuersatzes auf 19%!

Veranstaltungsdetails

Egal, ob Ihr Unternehmen ausschließlich in Deutschland tätig ist oder auch in andere EU-Staaten oder Drittländer Waren liefert oder Dienstleistungen erbringt oder selbige aus diesen bezieht – immer benötigen Sie zumindest ein fundiertes Grundlagenwissen, um den zahlreichen umsatzsteuerlichen Erklärungspflichten (Umsatzsteuer-Voranmeldungen 2021, Antrag auf Dauerfristverlängerung 2021, Zusammenfassende Meldung, Umsatzsteuererklärung 2020) zu genügen. Letzteres nicht zuletzt mit dem Ziel, zeitraubende Nachfragen des Finanzamts oder gar Betriebs- und Sonderprüfungen für Ihr Unternehmen zu vermeiden!


Unser Seminar verschafft Ihnen dieses Wissen – und zwar ganz nah an den Finanzamts-Vordrucken 2021! Diese werden „Kennziffer für Kennziffer“ durchgearbeitet. Zu jedem Themenbereich werden zunächst die umsatzsteuerlichen „Basics“ erörtert. Sodann wird durch Fallbeispiele dargestellt, welche konkreten Eintragungen in den Vordrucken für 2021 erforderlich sind.


Besonderheiten ergeben sich auf Grund der Rückführung des Steuersatzes auf 19 % für Umsätze ab dem 01.01.2021: Fallbeispiele verdeutlichen die hierzu erforderlichen Eintragungen.


Inhalte:


Steuerfreie Lieferungen und sonstige Leistungen

  • Innergemeinschaftliche Lieferungen
  • Ausfuhrlieferungen
  • Güterbeförderungen
  • Lohnveredelungen
  • Vermittlungsleistungen  u.a.

 

Steuerpflichtige Lieferungen und sonstige Leistungen

„Normale“ innerdeutsche Umsätze

 

Rückführung des Steuersatzes zum 1.1.2021

Richtige Erfassung von Anzahlungen, Dauerleistungen, Teilleistungen und anderen Sondervorgängen

 

Innergemeinschaftliche Erwerbe

Einkäufe aus dem EU-Ausland

 

Nichtsteuerbare Umsätze

  • Montagen und Reparaturen bei Auslandskunden „vor Ort“
  • Dienstleistungen für ausländische Unternehmenskunden
  • Auslieferungen und Abverkäufe aus Lagern im Ausland
  • Besonderheiten beim Verkauf von Miet- und Leasinggegenständen

 

Übergang der Steuerschuld

  • Wann erbringen Sie eine Leistung, für welche die Steuerschuld auf Ihren Kunden übergeht?
  • Wann kaufen Sie eine Leistung ein, für die Sie die Steuerschuld übernehmen müssen?

 

Abziehbare Vorsteuerbeträge

  • Wann können Vorsteuern abgezogen werden?
  • Wann sind sie aufzuteilen?
  • Und wann zurückzuzahlen?

 

Steuerberechnung

Berechnung der Vorauszahlung oder Erstattung

 

Die “segensreichen” Kennziffern 22 und 23

Prüfungen durch freiwillige Zusatzangaben vermeiden oder gezielt anregen!

 

Dauerfristverlängerung und Sondervorauszahlung 2021

Jeden Monat ein Zeitgewinn durch ein „Darlehen“ an das Finanzamt

 

Verfahrensfragen

Monats- oder Vierteljahreszahler?

Einspruch gegen Voranmeldungen

Berichtigung von Voranmeldungen 

 

Checkliste Umsatzsteuer-Voranmeldung 2021

Was ist wann zu tun?


Weitere Informationen

  1. Zielgruppe
    Unternehmer sowie deren Führungskräfte und Mitarbeiter, soweit diese in die Erstellung der Erklärungen und Meldungen zur Umsatzsteuer eingebunden sind; Buchhalter; Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Fachanwälte für Steuerrecht sowie deren Mitarbeiter